Разлика между ликвидност срещу платежоспособност
Ликвидността се отнася до способността на фирмата да изпълнява краткосрочните си финансови задължения или колко бързо фирмата може да конвертира текущите си активи в пари. Активи като инвентар, вземания, оборудване, превозни средства и недвижими имоти не се считат за ликвидни, тъй като могат да отнемат много месеци, за да конвертират в пари. Платежоспособността се отнася до способността на фирмата да изпълнява дългосрочните си финансови задължения. Една от основните цели на всеки бизнес е да разполага с достатъчно активи, за да покрие пасивите си. Това е известно като платежоспособност. Наред с ликвидността, платежоспособността дава възможност на предприятията да продължат да функционират.
Сравнение между ликвидността и платежоспособността (Инфографика)
По-долу е горната 8 разлика между ликвидност и платежоспособност 
Основни разлики между ликвидност срещу платежоспособност
Можем да отбележим, че преди да направите инвестицията, съответните фактори, които трябва да се разгледат, са - ликвидност срещу платежоспособност, тъй като това са свързани мерки и помагат на инвеститорите да проучат внимателно финансовото здраве и позицията на компанията. И ликвидността срещу платежоспособността са популярни решения на пазара. нека да обсъдим някои от основните разлики между ликвидност и платежоспособност:
- Ликвидността се отнася до способността на фирмата да изпълнява текущите си задължения с помощта на текущите си активи. От друга страна, платежоспособността се отнася до способността на фирмата да изпълнява дългосрочните си дългови задължения.
- Ликвидността може да се изчисли, като се използват съотношения като текущо съотношение, парично съотношение, коефициент на бързо изпитване / киселинно изпитване и др. Платежоспособността може да се изчисли, като се използват съотношения като коефициент на дълг към собствен капитал, коефициент на покритие на лихвата, съотношение дълг към активи и др.
- Ликвидността е краткосрочната концепция, тъй като се свързва повече с краткосрочния паричен поток. От друга страна, платежоспособността е концепцията за дългосрочни условия, която се отнася повече до дългосрочната финансова стабилност на фирмата.
- По-добрите коефициенти на платежоспособност показват по-кредитна и финансово стабилна компания в дългосрочен план. От друга страна, коефициентите на ликвидност показват колко лесно ще бъде компанията да събере достатъчно пари или да преобразува активи в пари.
- Ликвидността помага да се определи текущата картина за резултатите на фирмата, но платежоспособността може да определи дали фирмата ще остане платежоспособна или не.
- Лошата позиция на ликвидност срещу платежоспособност трябва да бъде предупредителна въздишка за инвеститорите, тъй като това предполага, че компанията може да е изправена пред проблеми за изпълнение на своите краткосрочни задължения и се бори да финансира дългосрочните си задължения.
- Компанията платежоспособна е тази, която притежава повече, отколкото дължи; с други думи, тя има положителна нетна стойност и управляем дълг. От друга страна, компания с адекватна ликвидност може да разполага с достатъчно пари в брой, за да изплати текущите си сметки.
- Ако една компания установи, че има неочаквани разходи, но има висока ликвидност, тя може лесно да продаде част от своите парични активи, за да плати за тези разходи, без да се сблъсква с финансови предизвикателства. От друга страна, компанията трябва да има по-ниски дългове, за да гарантира, че е в състояние да реинвестира в своя бизнес, за да разшири операциите си, тъй като по-високите дългове изискват да плащат плащания с висока лихва, което в крайна сметка ще ерозира всички печалби и фирмата няма да остане платежоспособна.
Таблица за сравнение между ликвидност и платежоспособност
По-долу е най-горното сравнение между ликвидност срещу платежоспособност
| Основата на сравнението между ликвидност срещу платежоспособност |
ликвидност |
платежоспособност |
| значение | Ликвидността показва мярката на способността на фирмата да изпълнява непосредствените си текущи финансови задължения. | Платежоспособността показва способността на фирмата да разполага с достатъчно активи, за да покрие дълговете си в дългосрочен план. |
| Защо е важно? | Той разказва колко бързо текущите активи на фирмата могат да бъдат преобразувани в пари. | Липсата на платежоспособност в бизнеса може да доведе до ликвидирането му, тъй като пряко се отразява на ежедневните операции на фирмата и следователно на рентабилността. |
| Задължения | Краткосрочна мярка | Дългосрочна мярка |
| риск | ниско | Високо |
| Коефициенти | Текущо съотношение, съотношение пари в брой, бързо съотношение / киселинен тест. | Коефициент на дълга към собствен капитал, коефициент на покритие на лихвата, съотношение дълг към актив. |
| Оперативни предизвикателства | Когато дадена фирма не е в състояние бързо да преобразува активите си в пари. | Когато дадена фирма няма достатъчно активи, за да изплати своите сметки (задължения). |
| Интерпретация на съотношението | Колкото по-високо, толкова по-добре за дадено предприятие да изпълни всичките си текущи задължения. | По-високият коефициент на покритие на лихвата и по-ниското съотношение дълг към собствен капитал гарантира вероятността фирмата да не изпълни задълженията си по дългосрочните дългови задължения. |
| Основна функция | За изплащане на целия текущ дълг с всички налични текущи активи. | Да се измери финансовото здраве на дадена фирма, така че тя да може да изпълни задълженията си по задълженията навреме. |
Заключение - ликвидност срещу платежоспособност
- В тази статия за ликвидност срещу платежоспособност видяхме, че И двете ликвидност срещу платежоспособност помагат на инвеститорите да разберат дали компанията е в състояние да покрие финансовите си задължения или не. Тези съотношения се използват в кредитния анализ на фирмата от инвеститори, кредитори, доставчици и финансови институции, за да вземат стабилно / изгодно бизнес решение. Ако фирмите могат да останат ликвидни или да запазят платежоспособността си, те лесно могат да избегнат удавяне на дългове и несъстоятелност.
- В случай на финансов стрес, такива активи могат да станат трудно да се конвертират в пари изобщо. Акциите и търгуемите ценни книжа се считат за ликвидни активи, тъй като тези активи могат да бъдат конвертирани в пари в сравнително кратък период от време в случай на финансова спешна ситуация.
- Активите са нещата, които притежават фирмите, а пасивите са това, което фирмите дължат на тези активи. Така че, ако фирмите имат твърде много задължения и не разполагат с достатъчно активи, за да платят тези задължения, те ще се изправят пред финансова криза и в крайна сметка няма да могат да продължат бизнеса.
- Както бе споменато по-горе, позициите за ликвидност и платежоспособност на една фирма могат да ни дадат подходяща кратка снимка на текущото здравословно състояние на фирмата и доколко тя е структурирана да изпълнява своите краткосрочни и дългосрочни задължения.
- Наблюдението на ликвидността и платежоспособността ни помага да определим дали дадена фирма поема повече дългове, които може да управлява; също така може да помогне да се определи дали дадена фирма може реално да изплати тези дългове в дългосрочен план.
Препоръчителни статии
Това е ръководство за най-високата разлика между ликвидност срещу платежоспособност. Тук също обсъждаме ключовите разлики между ликвидността и платежоспособността с инфографиката и таблицата за сравнение. Може да разгледате и следните статии, за да научите повече -
- Частен капитал срещу рисков капитал | Топ сравнение
- Индексни фондове на ETFs Vs
- Търговско банкиране срещу инвестиционно банкиране
- Хедж фонд срещу взаимен фонд
- Примери за съотношение на собствения капитал