Формула на съотношението на ефективност на банката (Съдържание)
- формула
- Примери
Каква е формулата на съотношението на ефективност на банката?
Съществуват множество видове съотношения Оперативна съотношение на маржа, възвръщаемост на активите, възвръщаемост на собствения капитал, Коефициент на дълга към собствен капитал, Коефициент на оборот на активи, Коефициент на оборот на вземане на сметка, Коефициент на оборотен капитал и всяко съотношение показва различните аспекти на бизнеса.
Коефициентът на ефективност е известен още като коефициентът на активност показва колко ефективно компанията работи в момента, използвайки своите вътрешни ресурси. Коефициентът на ефективност се използва от банките, тъй като помага на анализаторите да проучат колко добре банката извършва операциите си отгоре, за да генерира приходи. Колкото по-ниско е съотношението, толкова по-добре е, 50% се счита за идеално съотношение
Bank Efficiency Ratio = Non-Interest Expense / (Net Interest Income + Non-Interest Income -Provision for Credit Losses)
Примери за формула на съотношение на ефективност на банката (с шаблон на Excel)
Нека вземем пример, за да разберем по-добре изчислението на съотношението на ефективност на банките.
Можете да изтеглите този шаблон за формула на коефициент на съотношение на ефективност на банката тук - шаблон на формула на коефициент на ефективност на банкатаФормула на съотношението на ефективност на банката - Пример №1
Нека вземем за пример местна банка A, че Разходите за непроцентни лихви са 1050 000 долара, а нетните приходи са 2 200 000 долара. Използвайки тези данни, ние трябва да изчислим коефициента на ефективност на банката за банката.
Решение:
Коефициентът на банкова ефективност се изчислява по формулата, дадена по-долу
Коефициент на ефективност на банката = нелихвени разходи / нетни приходи
- Коефициент на ефективност на банката = 1070 000 долара / 2 200 000 долара
- Коефициент на ефективност на банката = 48.6%
За да изчислим коефициента на ефективност, ние трябва да разделим Разходите без лихви 1, 070 000 долара на приходи 2 200 000 долара. Използвайки гореописаната формула, ние получихме стойност 48, 6%, което означава, че компанията е похарчила 0, 486 долара, за да генерира долар.
Формула на съотношението на ефективност на банката - Пример №2
Нека вземем друг пример за същата банка А, която наскоро започна и те искат да идентифицират съотношението на ефективност на банката, за да анализират доколко добре компанията използва ресурсите си, за да генерира приходи. Провизията на банката за кредитни загуби е 9000 долара.
Решение:
Нетните приходи от лихви се изчисляват по формулата, дадена по-долу
Нетни приходи от лихви = Общ лихвен доход - Общи лихвени разходи
- Нетни приходи от лихви = $ 215000 - $ 67500
- Нетни приходи от лихви = $ 147500
Коефициентът на банкова ефективност се изчислява по формулата, дадена по-долу
Коефициент на ефективност на банката = Разходи без лихва / (Нетни лихвени приходи + Нелихвени приходи - Провизия за кредитни загуби)
- Коефициент на ефективност на банката = 73000 $ / 198500 $
- Коефициент на ефективност на банката = 36, 8%
От горното изчисление може да се заключи, че тази банка работи много ефективно с коефициент от 36, 8%.
Формула на съотношението на ефективност на банката - Пример №3
Нека вземем още един пример на Green Bank Corp. По-долу са историческите данни на банката
Решение:
Коефициентът на банкова ефективност се изчислява по формулата, дадена по-долу
Коефициент на ефективност на банката = Разходи без лихва / (Нетни лихвени приходи + Нелихвени приходи - Провизия за кредитни загуби)
За 2017г
- Коефициент на ефективност на банката = $ 55 608 / (52 245 + 44 442 $ - 3697 $)
- Коефициент на ефективност на банката = 60.08%
За 2018г
- Коефициент на ефективност на банката = $ 53 205 / ($ 51 945 + $ 45 455 - $ 2500)
- Коефициент на ефективност на банката = 56.06%
За 2019г
- Коефициент на ефективност на банката = $ 52 168 / ($ 51 600 + $ 44 569 - $ 1495)
- Коефициент на ефективност на банката = 55.10%
Следват наблюдения от горния случай -
- Интересно е да се види, че коефициентът на ефективност на банките значително намалява през последните три години. От гледна точка на инвеститор или бизнес мениджър, това е чудесно, че банката подобрява своите резултати през годините.
- Коефициентът на ефективност намалява поради множество фактори тук, тъй като можете да видите, че има тенденция към намаляване на разходите без лихви, което означава, че банката управлява много добре бизнеса си с ниски оперативни разходи и това ще доведе до повишаване на рентабилността в бъдеще,
- От друга страна, намалява и провизията за кредитни загуби, което може да се тълкува по много начини. Първо, това означава, че банката има висок процент на възстановяване на кредитите, което е положителна страна. От друга страна, банката може да се сблъска с големи проблеми, свързани с кредитните загуби в бъдеще. Тогава би било голямо предизвикателство за банките да възстановят загубите.
обяснение
Формулата за съотношението на ефективност на банките може да бъде получена чрез следните стъпки:
Стъпка 1: Първо, разберете Разходите за нелихвени лихви на Банката. Някои примери за безлихвени разходи са наем, заплата, административни разходи и др. Нелихвените разходи са фиксираните оперативни разходи на банката.
Стъпка 2: След това разберете нетния лихвен доход на банката, който може да се изчисли като печалба от лихви, намалена с лихви, платени от банката.
Стъпка 3: Определете нелихвените приходи на банката. Няколко примера за безлихвен доход са такси за обработка на заем, такси за депозити, такси за кредитни карти, доходи, получени от капиталовия пазар, като продават продуктите си като взаимни фондове, застраховки и др.
Стъпка 4: В четвъртата стъпка извадете „Провизия за кредитни загуби“ от нетен лихвен доход и нелихвен доход.
Стъпка 5: И накрая, съотношението на ефективността на банките може да бъде получено чрез разделяне на нелихвени разходи от стъпка първа на стойността, която сме изчислили от стъпка 4.
Уместност и използване на формулата на съотношението на ефективност на банката
Коефициентът на банкова ефективност се използва от анализатор за определяне на представите за бизнеса и осигурява информираност за ефективността на различните области на бизнеса. Анализаторите също използват това съотношение, за да измерват банките с партньорската компания в една и съща индустрия. Той помага на банките да идентифицират предприятията, които се управляват добре в сравнение с други.
Това съотношение, използвано от висшите ръководства, за да знаят колко добре управляват бизнеса си и дава ясна картина дали са изпълнили поставените цели или не. Използвайки това, те могат да променят своите стратегии за опериране на бизнес дейностите и използването на ресурси по-добър начин за постигане на предварително зададените цели.
Това съотношение се използва и от инвеститорите, както и от ръководството. Инвеститорите използват това съотношение, за да определят дали бизнесът е добра инвестиция или не, защото по-доброто съотношение на ефективност означава, че ръководството управлява бизнеса ефективно и това може да доведе до добра възвръщаемост в бъдеще.
Препоръчителни статии
Това е ръководство за формулата на съотношението на ефективност на банките. Тук обсъждаме как да изчислим коефициента на ефективност на банката заедно с практически примери. Ние също така предлагаме изтеглящ шаблон за excel за изтегляне. Можете също да разгледате следните статии, за да научите повече -
- Формула за средна фиксирана цена
- Как да изчислим формулата на коефициента на адекватност на капитала
- Пример за формула на стойността на повредата
- Изчисляване на формула на приходите
- Формула за съотношение на ефективност
