Проверка на концепции за финансово моделиране

# 5 - Как да направим финансови прогнози и анализ?

Основните финансови отчети на всяка компания са Отчет за доходите, баланс и отчет за паричните потоци.

При прогнозирането важните неща са предположения, които също се наричат ​​Драйвери, тъй като тези драйвери причиняват прогнозите на финансовите отчети. По принцип шофьорите се изчисляват въз основа на историческа информация. Тези предположения включват темп на растеж, направени разходи, капиталови разходи и т.н.

Във финансовото моделиране трябва да създадем независими графици като график на амортизацията, график на акционерния капитал, акции с неизпълнени схеми, график на дълга. Чрез създаването на различни графици получаваме лесен достъп до прогнозна информация, която е необходима за свързване на други места.

За изчисляване на разходите те са групирани по отдели според индустрията, за която правите моделиране. Общата категоризация на разходите включва общи и административни разходи, изследвания и разработки, разходи за продажби и маркетинг.

Въз основа на ключовите съотношения може да се направи сравнителен анализ на прогнозите.

Анализът на чувствителността е начин, чрез който можем да проверим за влиянието на промените в основните предположения.

# 6 - Какво е нарастване на приходите?

Графикът за натрупване на приходи е подготвен за оценка на продажбите на една компания. За прогнозиране на приходите на компаниите има различни фактори, които могат да се считат за един от тях е географията.

С натрупването на приходи получавате идея, че откъде идват вашите прогнози и потенциалното отклонение в тях.

# 7 - Как се прогнозират разходите?

Лист на разходите е документ, който отразява цената на продуктите или услугите, необходими за конкретен проект или отдела за изпълнение на бизнеса. Листът на разходите се състои от ПРЯМИ РАЗХОДИ като разходи за материали, покупка на склад в търговията и др.

Тези исторически разходи се изчисляват като процент от продажбите и въз основа на исторически стойности се допускат и се прогнозират бъдещи разходи.

# 8 - Какво е оборотен капитал?

Нетният оборотен капитал е разликата между непаричните текущи активи и дълговите текущи задължения.

Тези компоненти на нетния оборотен капитал често се проектират като процент от продажбите или COGS.

Важни съотношения са, дните за получаване на сметките, дните за плащане на задълженията, дните за инвентаризация и оборотът на запасите, показани тук, се приписват.

# 9 - Какво е амортизация?

В бизнеса имаме активи, които продължават повече от определен период от години, например сгради, машини, оборудване, мебели, компютри, външно осветление, но тези активи няма да продължат за неопределено време.

За всеки счетоводен период, т.е. година, тримесечие, месец и т.н., част от разходите за тези активи се изразходват. Тази използвана част се отчита като разход за амортизация в отчета за доходите.

На практика амортизацията е прехвърляне на част от разходите за актива от баланса към отчета за приходите и разходите през всяка година от живота на актива.

Следва груба насока за изготвяне на амортизационния график:

а. Създайте необходимите договорени покупки
б. Референтни нетни продажби като двигател
° С. Въведете минали капиталови разходи
д. Проектни капиталови разходи, изчислени през прогнозния период
д. Референтни минали PP & E баланси
е. Разходи за амортизация

- Прогнозирана амортизация от съществуващите PP & E
- Прогнозирана амортизация от нов Capex
- Изчислете общия амортизационен разход

гр. Попълнете нетна PP & E таблица

ч. Изчислете съответните съотношения

аз. Помислете Capex и PP & E и направете корекции (изгладете кривата!) Според изискванията

к. Свържете следното в модела

- Разходи за амортизация в отчета за доходите

- Амортизация и отчет за паричните потоци

- Нетна PP & E към баланса

# 10 - Какво е амортизация?

Амортизацията е подобна по отношение на амортизацията. Този термин се използва при ипотечни заеми. Кредиторът често предоставя на кредитополучателя график за амортизация на заема. С амортизационния график позволява на кредитополучателя да види как ще бъде намален салдото по време на живота на заема.

Следва груба насока за изготвяне на графика за амортизация:

а. Създайте линиите

б. Референтни нетни продажби като двигател

° С. Попълнете подробности за минали допълнения към нематериални материали

д. Прогнозни добавки към нематериални вещи

д. Референтен баланс за нематериални ценни книжа

е. Разходи за амортизация

-Преглед на амортизацията от съществуващите нематериални ценности

-Реализирана амортизация от добавки към нематериални материали

- Изчисляване на общия амортизационен разход

гр. Попълнете таблицата за амортизация и изчислете необходимите съотношения

ч. Свържете следното

- Амортизация към отчет за доходите

- Амортизация и допълнения към нематериални ценности към Отчета за паричните потоци

- Нематериални активи към баланса

# 11 - Какво е акционерният капитал?

Капиталовият капитал включва общите активи на фирмата минус общите й задължения. Също така той се изчислява като акционерен капитал плюс неразпределена печалба минус собствени акции.

Капиталов капитал = Общо активи - Общо пасиви

Акционерен капитал = акционерен капитал + неразпределена печалба - съкровищни ​​акции

Известен е още като "акционерен капитал", "нетна стойност" или "акционерен капитал".

Следва груба насока за подготовката на графика на собствения капитал:

a.Общ преглед на график

б. Настройте договорените покупки и въведете минала информация

c.Forecast

- Споделете обратни покупки

- Опционални постъпления и нови акции, емитирани за упражнени опции

- Дивиденти

- Бъдещи баланси на собствения капитал

д. Свързва се

- Крайни салда към баланс

- Повторно изкупуване, опции и дивиденти към Отчета за паричните потоци