Определение за управление на пари
Управлението на паричните средства е известно още като управление на касата се отнася до процеса на събиране, управление и използване на паричните потоци с цел поддържане на прилично ниво на ликвидност и включва финансови инструменти като съкровищни бонове, сертификат за депозит и създаване на парични средства същото вещество не само за отделни лица, но и за организации.
Обяснение:
Това е процес, при който парите се събират, разплащат и инвестират, така че да има максимална ликвидност. Управлението на паричните средства също помага за увеличаване на рентабилността чрез оптимизиране на използването на пари. Тя също така помага за създаването на провизии за бъдещи непредвидени ситуации като забавяне на икономиката, лоши дългове и т.н.
Видове управление на паричните средства
Следват видовете, дадени по-долу:
- Паричен поток от оперативни дейности: Той се намира в отчета за паричните потоци на организация и не включва паричния поток от инвестиране.
- Безплатен паричен поток към собствен капитал: Безплатният паричен поток към собствен капитал представлява сумата парична наличност, която е налична след реинвестиране на капитала.
- Безплатен паричен поток към фирмата: Той се използва за целите на оценката и финансовото моделиране.
- Нетната промяна в пари: Тя се отнася до движението на общата сума на паричния поток от определен отчетен период към друг.
Роли и функции на управлението на пари в брой
Ролите и функциите са обяснени по-долу-
1. Управление на запасите
Управлението на паричните средства помага на организацията да управлява своите запаси. По-високият инвентар в ръка показва блокирани продажби и това води до по-малка ликвидност. Следователно, компанията трябва винаги да се фокусира върху бързото темпо на своите запаси, за да позволи движението на пари в брой.
2. Управление на вземанията
Фирма се фокусира върху повишаване на фактурите си, така че продажбите да могат да бъдат увеличени. Кредитният период по отношение на получаването на пари може да варира между минимум 30 и максимум 90 дни. Това означава, че организацията е регистрирала всички свои продажби, но паричните средства по тези транзакции все още не са получени.
При такъв сценарий функцията на управление на пари ще осигури по-бързо възстановяване на всички вземания, за да се избегне вероятна парична криза. Той също така включва механизъм за проследяване, който гарантира по-бързото възстановяване и също така ще информира компанията за бъдещи непредвидени ситуации като лоши дългове и т.н.
3. Управление на задълженията
Това също е важна функция на управлението на пари в брой, където компаниите могат да се възползват от ползи като парични отстъпки и период на кредитиране.
Цели на управлението на пари в брой
Целите на управлението на паричните средства включват изпълнение на изискванията за оборотен капитал, справяне с неорганизирани разходи, планиране на капиталови разходи, подходящо използване на средствата, планиране на капиталови разходи, иницииране на инвестиции и др. Другите цели на управлението на паричните средства са увеличаване на ликвидността, регулиране на паричните потоци и др. максимизиране на стойността на наличните средства и намаляване на разходите, свързани с фондовете.
Основни принципи на управление на пари в брой
Принципите на управление на пари са:
1. Поддържане на по-ниски нива на запаси: Запазването на по-голямо ниво на запасите често може да доведе до сценарий, при който парите се забиват ненужно. Дори складовото пространство се заема ненужно. Компаниите трябва да изградят подходящи техники и стратегии, за да могат успешно да поддържат по-ниски нива на запасите.
2. Ускоряване на процеса на вземане в брой: Компаниите трябва да насърчават своите клиенти и клиенти да плащат таксите си по-бързо и трябва да им предлагат изгодни отстъпки и други други схеми, които ги мотивират да плащат възможно най-рано.
Пример за управление на пари
Следва средните седмични парични баланси на ABC:
Общо: 46 000 долара
Годишна лихва = 12%
Средномесечният паричен баланс се изчислява като
- Средномесечен баланс на паричните средства = 46 000 щ.д. / 4
- Средномесечно парично салдо = 11 500 долара
Месечната възвръщаемост на средния паричен баланс се изчислява като
- Месечна възвръщаемост на средния паричен баланс = $ 11 500 * 0, 1
- Месечна възвръщаемост на средния паричен баланс = $ 115
Използвайки това, компанията ще управлява паричните средства на своя бизнес.
Стратегии за управление на пари в брой
Стратегиите за управление на пари са:
- Човек трябва винаги да иска етап на плащане или депозит
- Клиентите трябва да бъдат насърчавани да изчистват сметките си по-бързо
- Човек трябва винаги да е сигурен, че разходите винаги са минимални или дори се забавят.
- Човек трябва да поиска доставчиците да променят условията си на плащане
- Финансиране и изпълнение на поръчки за покупка
- Оборудването на празен ход трябва да бъде пуснато за продажба или под наем
- Увеличете маржовете на печалба
- Фактуриране на фактури / дисконтиране на фактури / фактури за финансиране / продажба на фактури
Различни видове инструменти за управление на пари
Следват различните видове, както са дадени по-долу:
- Краткосрочни инструменти като инструменти на паричния пазар и взаимни фондове, съкровищници, депозитни сертификати (CD) и др.
- Проверка на акаунт
- Спестовна сметка
- Дългосрочен инструмент за спестяване с нисък риск
Ограничения в управлението на пари в брой
Ограниченията са следните:
- Управлението на паричните средства игнорира концепцията за начисляване на счетоводството
- Това е исторически характер, което означава, че пренарежда текущата информация, която е предоставена в отчета за печалбите и загубите и в баланса.
- Не замества отчета за печалбите и загубите
- Той игнорира безкасовите транзакции
Предимства и недостатъци
Следват предимствата и недостатъците, както са дадени по-долу:
Предимства
Изброените по-долу предимства са следните
- Управлението на пари в брой позволява да се изчисляват паричните печалби, а не само печалби от неизплатени доходи и продажби на кредити.
- Помага при откриване на присвояване на пари
- Това позволява да се ускори цикълът на оборотния капитал
- Той помага при възнаграждението на такива длъжници, които извършват по-бързи плащания
- Той ускорява дейността на една организация.
Недостатъци
Изброените по-долу недостатъци са следните
- Управлението на паричните средства изисква определените умения на лицето, което го управлява.
- Това отнема много време процес.
заключение
Управлението на паричните средства е по-известно и като управление на касата. Касиер на организация се грижи за цялостното управление на паричните средства за същото. Той помага при оценяването на паричните печалби, вместо на печалбите, получени чрез продажби на кредити. Той може да помогне и за проследяване на присвояване на пари.
Той решава всички проблеми, свързани с недостига на оборотен капитал. Той също така гарантира, че платежоспособността на дадена компания не се влияе и текущата стойност на парите се използва по-ефективно заедно с ускоряване на оперативната дейност на компанията. Трябва обаче да се отбележи, че той не замества отчетите за печалби и загуби.
Препоръчителни статии
Това е ръководство за управление на пари в брой. Тук обсъждаме ролите и функциите на управлението на пари, заедно с предимствата и недостатъците. Можете да разгледате и другите ни предложени статии, за да научите повече -
- Пример за директен метод на отчет за паричните потоци
- Разлика между управление на активи срещу управление на богатството
- Ключови разлики между Счетоводство срещу Финансово управление
- 9 важни начина за подобряване на управлението на веригата за доставки