Формула за банково помирение - Примери с шаблон на Excel

Формула за банково съгласуване (Съдържание)

• Процедура за съгласуване на банките
• Формат на процедурата за съгласуване
• Примери

Какво представлява формулата за съгласуване на банките?

Банковото съгласуване е една от най-важните задачи на всеки счетоводен и финансов отдел в Дружеството. Какво е банково помирение? Банкови процеси на съгласуване, при които салдото на банковата сметка в Дружествата на дружествата е съпоставено с баланса на нашата фирмена сметка в Книги на банката. С прости думи, това е процесът на съпоставяне на салдото на банковата сметка в книги на Дружеството с баланса, както е отразено в Банковите книги. Този процес се извършва във всяка компания. Това помага да се определи дали в счетоводството трябва да се правят някакви счетоводни промени. Процесът на банково съгласуване се извършва периодично според обема на транзакциите. Ако обемът на транзакцията е голям, тогава Банковото съгласуване трябва да се извършва ежемесечно или два седмици или ежедневно. Ако обемът на транзакциите е по-малък, той може да се извършва на тримесечие или на полугодие или на година.

Какви са причините за несъответствието на баланса на банковата сметка в Книгите на дружеството със салдото в счетоводните книги на Банката?

По-долу са дадени записи, поради които се извършва процесът на съгласуване:

1. Непредставени проверки: Непредставени чекове означават чекове, издадени от компанията, но непредставени в Банката. В този случай компанията ще премине записа в Книги както и когато е издаден чек, но банката ще премине запис, след като получи този чек. Следователно това е една от дейностите, която предизвиква разлика в балансите.

2. Депозит в транзит : Депозитът в транзит също е една от причините за разликите в салдата към датата на съгласуване. При това дружеството е депозирало чекове или пари в брой и е преминало запис в Книги, но банката не е кредитирана поради процедурата за банков клиринг. Това се причинява поради забавяне на времето.

3. Грешки в банката : Сума, която неправилно е въведена от банката в главната книга на компанията.

4. Грешки по фирма : Сума, която неправилно е вписана от Дружеството в главната книга на Банката.

Процедура за съгласуване на банките

По-долу е стъпка по стъпка процедура за помирение на банката:

1. Съпоставете баланса на откриване съгласно извлечението на банката с книгите.
2. Проверете и маркирайте всички дебитни записи, както са отразени в банковата книга, с кредитните записи в извлечението на банката, посочете кои са пропуснати.
3. Поставете отметка и маркирайте всички кредитни записи, както са отразени в банковата книга с дебитната страна в извлечението на банката, посочете кои са пропуснати.
4. Коригирайте записите, които са погрешно предадени в банковата книга.
5. Вземете коригирания баланс за приключване на Банката в Банката за съгласуване.
6. Добавете обратно всички непредставени чекове и други кредити, които не са отразени в банковия отчет, а са отразени в банковата книга.
7. По-малко целия депозит в транзит и друг дебит, който не е отразен в банковото извлечение, но записът за същия се предава в Книги.
8. След коригиране на горната сума ще пристигнете към салдото съгласно извлечение от банката.

Формат на извлечение за банково съгласуване

По-долу е кратък формат на Банката за помирение на банката.

Примери на формула за съгласуване на банки (с шаблон на Excel)

Нека вземем пример, за да разберем по-добре изчислението на формулата за съгласуване на банките.

Можете да изтеглите този шаблон на формула Excel за формула за съвместяване на банката тук - шаблон на формула Excel за формула за съгласуване

Формула за банково помирение - Пример №1

От следващите подробности подгответе изявление за банково съгласуване за M / s XYZ и компания към 31 декември 2018 г.

1. Балансът по банкова книга е 8 000
2. Че въпрос, издаден на Rs. 20 000 и 25 000, но представени на 5 януари 2019 г.
3. Клиент е депозирал пари в банката в размер на Rs. 50, 000
4. Банкови такси, дебитирани от банката в размер на Rs. 1050
5. Проверка на получени нечестни от Банката в размер на Rs. 20000
6. Проверка на Rs. 10 000 депозирани в банката на 30 декември 2018 г., освободени от банката на 3 януари 2019 г.
7. Заключителен баланс като банково извлечение Rs. 51950 / -

Решение:

По-долу е изявлението за съгласуване на банката за датата 31 декември 2018 г.

Формула за банково помирение - Пример №2

По-долу е извлечение от банката на ABC International Limited:

По-долу е регистрирана банкова сметка в книгите на ABC International Limited:

Изготви Банката за помирение на банката за 31 януари 2019 г.

Решение:

Стъпка 1: Първо трябва да съпоставим всички дебитни записи и кредитни записи в банкова книга и банково извлечение на ABC International. От проверката може да се отбележи следното:

1. Чекове, издадени на DFP Limited и XYZ Limited, издадени от компанията, но не представени в Bank
2. Чек от клиент C, депозиран в Банката на 31 януари 2019 г., но не е кредитиран в извлечение от банката.
3. Чек, получен от клиент DF, обезчетен от банката и същият не е записан в Книги на ABC International Limited
4. Банкови такси, дебитирани от банка, но не записани в счетоводни книги

По-долу е извлечението за банково помирение от горната информация:

Уместност и употреба

Извлечение за съгласуване на банките е най-важната дейност, която се извършва от всяка компания. Той помага да се открият измами и пране на пари от компанията и банката. Помага да се установи, че всички транзакции в сметки са записани. Тя дава ясна картина за това какво Банката отразява баланса и какви сметки отразява салдото на банката.

Препоръчителни статии

Това е ръководство за формулата за банково помирение. Тук обсъждаме как да изчислим Банковото съгласуване заедно с практически примери. Ние също така предлагаме изтеглящ шаблон за excel за изтегляне. Можете също да разгледате следните статии, за да научите повече -

1. Пример за формула на себестойността на продажбите
2. Формула за приходи от продажби
3. Примери за разходи за лихви
4. Как да изчислим нетните продажби?