Формула за множител на собствения капитал (Съдържание)
- Формула за множител на собствения капитал
- Калкулатор на множител на собствения капитал
- Формула за множител на собствения капитал в Excel (С шаблон на Excel)
Формула за множител на собствения капитал
Формула за мултипликатор на собствения капитал е деление на общите активи и общия нетен капитал на акционерите на дружеството.
Умножител на собствения капитал може да се изрази математически като Общ актив / Общ нетен собствен акционер
Умножителят на собствения капитал не е нищо друго освен финансов ливъридж на компанията. Изчисляването на коефициента на собствения капитал е просто и ясно, което помага да се знае размерът на активите на дадено дружество се финансира от нетния собствен капитал на акционерите. Да предположим, че коефициентът на коефициент на собствения капитал е 2, което означава, че инвестицията в общи активи е 2 пъти по-голяма от общия капитал на акционерите.
Примери на формула на множител на собствения капитал
Да предположим, че ABC Company има $ 500 000 от общия капитал на акционерите, докато текущите активи са $ 300 000, а нетекущите активи са $ 240 000.
Можете да изтеглите този шаблон за формула за умножител на собствения капитал тук - шаблон за умножител на капитала формула ExcelЗа тази цел първо трябва да открием общите активи
- Общите активи са добавяне на текущи активи и нетекущи активи, което е
- $ 300 000 + 240 000 $ = 540 000 $
- Общият капитал на акционерите се дава вече 500 000 долара.
Използвайки формулата на умножителя на собствения капитал, можем лесно да получим
- Умножител на собствения капитал = Общо активи / Общ капитал
- Коефициент на собствения капитал = 540 000 $ / 500 000 $ = 1, 08
От горния пример може да се заключи, че растежът на една компания се подхранва от фонда на акционерите, а не от дълга от банките или финансовите институции. По-малко капиталов мултипликатор, по-малко компания се използва.
В примера по-долу можем да видим това -
Представете си, XYZ Company има общи активи от 200 милиона долара, а акционерният капитал е 40 милиона долара, докато предпочитаният дял е 20 милиона долара.
- Умножител на собствения капитал = Общо активи / Общ фонд на акционерите
- Умножител на собствения капитал = 200/40
- Коефициент на собствения капитал = 5
Това просто изрази, че общите активи са 5 пъти повече от собствения капитал на акционерите. Това показва, че дружеството е със сериозен ливъридж, 5 пъти от собствения капитал, използван от акционерите.
Обяснение на формулата за множител на собствения капитал
Има два основни компонента, които трябва да бъдат обсъдени във формулата за мултипликатор на собствения капитал общо активи и общ капитал на акционерите -
Общите активи са просто всички текущи активи (длъжници, материални запаси, предплатени разходи и т.н.) и дълготрайни активи (сгради, машини, инсталации, мебели и т.н.) от баланса на дружеството. Капиталовият капитал на обикновения акционер включва само фондовете на общия акционер. Това е важно да се отбележи, че привилегированите акции не биха били част от това поради естеството на фиксираното задължение. Акционерите включват както привилегировани акции, така и обикновени акции. Това съотношение е много полезно за всички инвеститори, тъй като им помага да разберат финансовия ливъридж на една компания.
И двата компонента могат да бъдат намерени в баланса на компанията. Само коефициентът на мултипликатор на собствения капитал не може да се използва за анализ на компанията, тъй като някои отрасли са ориентирани към капитала и се нуждаят от повече капитал, отколкото други отрасли. Инвеститорът трябва да извади други партньорски компании в подобна индустрия и да изчисли коефициента на умножение на собствения капитал за тях и да го сравни. Ако видите, че резултатът е сходен или близък до показателя за отрасъла, до компанията, в която искате да инвестирате, трябва да можете да разберете, че ниските или високите коефициенти на финансов ливъридж са еталонът за индустрията.
Значение и използване на формула на множител на собствения капитал
- Формула за мултипликатор на собствения капитал помага на инвеститорите да разберат дали компания инвестира повече в собствен капитал или повече в дългове.
- По-високият коефициент на мултипликатор на капитала показва, че компанията е много зависима от дълга за своя източник на финансиране. Той също така показва, че би било рисковано да се инвестира в такава компания.
- Когато Дружеството е основно финансирано от собствен капитал и дълговото финансиране е ниско, това означава, че коефициентът на мултипликатор на собствения капитал също е нисък. Въпреки че коефициентът на мултипликатор е нисък, компанията няма много финансови възможности за изграждане на повече в бъдеще през бъдещето, не е сигурно. За да се балансира както съотношението на собствения капитал, така и дълговете, идеята за множител на собствения капитал играе жизненоважна роля.
- За целите на тестване на финансовата сила на дадена компания най-много се използва формулата за мултипликатор на собствения капитал. Тази формула води до по-високо или понижава съотношението на множителя на собствения капитал. По-големият размер на дълговете или ливъридж означава, че фирмата може да достигне до рискове
- Формулата за мултипликатор на собствения капитал е част от формулата за възвръщаемост на собствения капитал DuPont за частта с финансовия ливъридж на DuPont анализ
Калкулатор на множител на собствения капитал
Можете да използвате следния калкулатор за умножение на капитала
| Общата сума на активите | |
| Общ фонд на притежателя на акции | |
| Формула за множител на собствения капитал = | |
| Формула за множител на собствения капитал = | = |
|
|
Формула за множител на собствения капитал в Excel (С шаблон на Excel)
Тук ще направим същия пример с формулата на умножителя на собствения капитал в Excel. Много е лесно и просто. Трябва да предоставите на двата входа Общи активи и Общ фонд на акционерите
Можете лесно да изчислите формулата на умножителя на собствения капитал в предоставения шаблон.
За да разберем коефициента на собствения капитал, трябва да разберем двете неща, т. Е. Общи активи и общ акционерен фонд.
Тук в първия пример общата стойност на активите не е дадена, така че първо трябва да изчислим Общите активи. т.е. Общо активи = Текущи активи + Нетекущи активи
Тогава трябва да изчислим множител на собствения капитал.
Тук във втория пример, Общите активи са 200, а Общият капитал е 40. Така че тук директно изчисляваме коефициент на собствения капитал, използвайки формула
Препоръчителни статии
Това е ръководство за формула на множител на собствения капитал, тук обсъждаме неговите приложения заедно с практически примери. Също така ви предлагаме калкулатор за умножение на капитала заедно с шаблон за екзел за сваляне.
- Ръководство за частен капитал анализатор
- Основни разлики на дълга и собствения капитал
- Важна ли е стойността на собствения капитал?
- Ръководство за кариера за изследване на капитала