Формула за възвръщаемост на собствения капитал (Съдържание)
- Формула за възвръщаемост на собствения капитал
- Калкулатор за възвръщаемост на собствения капитал
- Възвръщаемост на формула на собствения капитал в Excel (с шаблон на Excel)
Формула за възвръщаемост на капитала (ROE)
От гледна точка на инвеститора е важно да се знае колко печалба се генерира от неговата инвестиция. Има различни начини да видите възвръщаемостта на инвестициите като възвръщаемост на собствения капитал, възвръщаемост на активите, възвръщаемост на използвания капитал, маржове в бизнеса. Възвръщаемостта на собствения капитал е подходяща за измерване на възвръщаемостта на парите на инвеститора, тъй като дава процентна възвръщаемост, генерирана от собствения капитал. Нека да видим детайлно възвръщаемостта на собствения капитал.
Мярка част от финансовите резултати е възвръщаемост на собствения капитал от гледна точка на акционерите. Тъй като акционерният капитал не е нищо друго освен активите на дружеството, намалени с пасивите му,
Капиталов капитал = Общо активи - Общо пасиви
Формулата за възвръщаемост на собствения капитал може да се изчисли като нетен доход, разделен на собствения капитал.
Възвръщаемостта на собствения капитал се изразява в процент (%) единица и има възможност да се изчислява за всеки тип дружества с нетен доход и средния капитал на акционера са положителни, ако нетният доход или собственият капитал са посочени като отрицателни числа, възвръщаемостта на собствения капитал не може да бъде изчислена,
Възвръщаемостта на собствения капитал е различна за различните сектори, текстилният сектор ще има различна възвръщаемост на капитала от сектора на информационните технологии. Затова изборът на инвеститора е да направи инвестиция в конкретния сектор, за да получи полза.
Когато възвръщаемостта на собствения капитал се използва за сравнение на една компания с друг подобен тип компания, което води до по-смислен, по-ефективен и по-прост начин за сравнение.
В корпоративните финанси възвръщаемостта на собствения капитал е мярка за рентабилността на бизнеса или организацията по отношение на собствения капитал. Възвръщаемостта на собствения капитал е мярка за това колко разумно компания или организация използва своя капитал за инвестиции, за да генерира растеж на печалбата, което води до печалба за такава организация. Възвръщаемостта на собствения капитал е коефициент на рентабилност от гледна точка на инвеститора, а не от гледна точка на компанията.
Във формулата за възвръщаемост на собствения капитал нетният доход се взема от отчета за доходите на компанията: Обща сума на финансовите дейности за този конкретен период от време. Капиталовият капитал се изчислява от баланса на дружеството. Акционерният капитал се нарича също акционерен фонд. Фондът за акционери включва резерви, генерирани от компанията в миналото от нейната дейност.
Изчисляването на средния капитал на акционерите може да се направи чрез добавяне на собствен капитал в самото начало на периода от време към собствения капитал и в края на периода от време и разделяне на 2.
Ако инвеститорите с желание да изчислят по-точна средна стойност на собствения капитал, те могат да използват баланса на тримесечие.
Примери за формула на възвръщаемост на собствения капитал
Да предположим, че има компания с име XYZ company и има годишен нетен доход от $ 2, 000, 000 и среден капитал на акционерите от $ 15, 000, 000.
Можете да изтеглите този шаблон за възвръщаемост на собствения капитал тук - Шаблон за връщане на собствен капиталВъзвръщаемостта на собствения капитал на тази компания може да се изчисли чрез разделяне на нетния доход и средния капитал на акционерите
- Възстановяване на собствен капитал = (нетен доход) / (акционерно участие)
- Възстановяване на собствения капитал = 2 000 000/15 000 000
- Възвръщаемост на собствения капитал = 13.33%
Възвръщаемостта на собствения капитал е 13, 33% .
Нека си представим, че ABC Company генерира 40 милиона долара от нетния си доход през 2017 г. Ако капиталът на акционерите на Company ABC се равнява на 80 милиона долара през същата година, тогава използвайки формулата на възвръщаемостта на собствения капитал, това е разделение на нетния доход ($ 40 милиона) Според средния капитал на акционерите (80 милиона долара), тогава можем лесно да получим възвръщаемостта на собствения капитал на компанията ABC, като обясняваме следното:
- Възстановяване на собствен капитал = (нетен доход) / (акционерно участие)
- Възвръщаемост на капитала = $ 40 000 000 / $ 80 000 000
- Възвръщаемост на капитала = 50%
Това доказва, че Компанията ABC генерира печалба от $ 0, 50 за всеки 1 долар от акционерния капитал през 2017 г. и дава акции и Възвръщаемост на собствения капитал от 50%
обяснение
Формулата за възвръщаемост на собствения капитал може лесно да се разбере от горните примери, както сме обсъждали по-рано.
В горния пример, компания ABC генерира 50% възвращаемост на капитала, а компанията XYZ генерира 13.33% възвръщаемост на собствения капитал. Това показва, че Компанията ABC генерира печалба от $ 0, 50 за всеки $ 1 от акциите на акционерите, а компанията XYZ генерира $ 0, 13 за всеки $ 1 от акционерния капитал.
Това ясно показва, че инвеститорът, инвестиран в компания ABC, би спечелил повече пари по отношение на процентните инвестиции.
Значение и използване на доходността на формула на собствения капитал
Когато дадена фирма има ниска възвръщаемост на собствения капитал, това означава, че фирмата не е използвала ефективно инвестираната от акционерите сума. Той отразява, че ръководството на компанията не е в състояние да осигури на инвеститорите значителна възвръщаемост на техните инвестиции. Анализаторът на собствения капитал или инвеститорите смятат, че възвръщаемостта на собствения капитал на една фирма е по-малка от 13-14 процента, не е добра фирма да инвестира. Фирми с възвръщаемост на собствения капитал от 20 процента или повече се считат за добра възможност за инвестиции. Анализатор предупреждава инвеститорите да не обмислят компании, които имат ниска или отрицателна възвръщаемост на собствения капитал.
Възвръщаемостта на собствения капитал е един от най-важните начини за анализ на ефективността и ефикасността на управлението. Възвръщаемостта на собствения капитал често се използва за възвръщаемост на пазара чрез сравняване на компания с нейните конкуренти на пазари в същата индустрия. Използването на формулата за възвръщаемост на собствения капитал играе важна роля при сравняване на фирми от същата индустрия и сектори.
Възвръщаемостта на собствения капитал има възможност да изчислява в различни периоди от време, за да сравнява промените в стойностите му във времето. Инвеститорите могат да проследяват промените в работата на ръководството, като сравняват промените в темпа на растеж на капитала от тримесечие до тримесечие или година на година.
Възвръщаемостта на заетия капитал (RoCE) е друг начин за измерване на рентабилността. Това е важно финансово съотношение, което измерва общата рентабилност на фирмата (както на притежателите на собствен капитал, така и на дълга) и показва ефективността, с която се използва нейният капитал (отново дълга и собствения капитал).
„Компания, която има висок дълг, трябва да се анализира, като се използва възвръщаемост на наетия капитал, докато дружеството с по-малък дълг трябва да се анализира, като използва възвръщаемостта на собствения капитал“
Калкулатор за възвръщаемост на капитала
Можете да използвате следния калкулатор за възвръщаемост на собствения капитал
| Нетни доходи | |
| Акционерен капитал | |
| Формула за възвръщаемост на капитала (ROE) | |
| Формула за възвръщаемост на капитала (ROE) | = |
|
|
Възвръщаемост на формула на собствения капитал в Excel (с шаблон на Excel)
Тук ще направим същия пример на формулата за възвръщаемост на собствения капитал в Excel. Много е лесно и просто. Трябва да предоставите двата входа, т.е. нетния доход и акционерния капитал
Можете лесно да изчислите възвръщаемостта на собствения капитал, като използвате формула в предоставения шаблон.
Изчисляваме възвръщаемостта на собствения капитал, използвайки формула
Препоръчителни статии
Това е ръководство за формулата за възвръщаемост на собствения капитал. Тук обсъждаме нейната употреба заедно с практически примери. Ние също така ви предоставяме калкулатор за възвръщаемост на собствения капитал с шаблон за изтегляне Excel. Можете също да разгледате следните статии, за да научите повече -
- Примери на формула на множител на собствения капитал
- Изчислете маржа на брутната печалба по формула
- Ръководство за формула на оборота на вземанията на вземания