Формула на коефициента на ливъридж (Съдържание)
- Формула на коефициента на ливъридж
- Примери за формула на коефициента на ливъридж (С шаблон на Excel)
- Калкулатор на формула на коефициента на ливъридж
Формула на коефициента на ливъридж
Коефициентът на ливъридж може да се дефинира като съотношението на общия дълг към общия собствен капитал на всяко предприятие, за да се разбере нивото на дълга, възникнало от някоя фирма или образувание.
Формула на коефициента на ливъридж може да се изрази като: -
Leverage Ratio = Total Debt / Total Equity
Примери за формула на коефициента на ливъридж (С шаблон на Excel)
Сега, нека да видим пример, за да разберем по-добре формулата на коефициента на ливъридж.
Можете да изтеглите този коефициент на ливъридж? Шаблон на формула Excel тук - Съотношение на ливъридж? Шаблон на формула ExcelФормула на коефициента на ливъридж - Пример №1
Нека вземем пример за компания X, чийто общ дълг е $ 200000, а общият капитал е $ 300000. Изчислете коефициента на ливъридж на компания.
Решение:
Можем да изчислим коефициента на ливъридж, като използваме формулата по-долу
Коефициент на ливъридж = Общ дълг / Общ капитал
- Съотношение на ливъридж = $ 2, 00, 000 / $ 3, 00, 000
- Коефициент на ливъридж = 0, 67
Формула на коефициента на ливъридж - Пример №2
Нека вземем пример за компания Reliance, чийто общ капитал на акционерите е 3, 14, 632 Cr, дългосрочният дълг е 81, 596 Cr, а краткосрочният дълг е 15, 239 Cr. Изчислете коефициента на ливъридж на Reliance компания.
Решение:
Следователно нямаме Общ дълг, така че първо, ще разберем Общия дълг
Можем да изчислим общия дълг, като използваме формулата по-долу
Общ дълг = Дългосрочен + Краткосрочен
- Общ дълг = Rs 81, 596 Cr + Rs 15, 239 Cr
- Общ дълг = Rs 96, 835 Cr
Оттук нататък ще разберете коефициента на ливъридж
Можем да изчислим коефициента на ливъридж, като използваме формулата по-долу
Коефициент на ливъридж = Общ дълг / Общ капитал
- Коефициент на ливъридж = Rs 96, 835 Cr / Rs 3, 14, 632 Cr
- Коефициент на ливъридж = 0, 31
Формула на коефициента на ливъридж - Пример №3
Нека вземем пример за компанията Tata Steel, чийто собствен капитал на акционерите е 61, 514 Cr, дългосрочният дълг е 24, 568 Cr, а краткосрочният дълг е 670 Cr. Изчислете коефициента на ливъридж на компания Tata Steel.
Решение:
Следователно нямаме Общ дълг, така че първо, ще разберем Общия дълг.
Можем да изчислим общия дълг, като използваме формулата по-долу
Общ дълг = Дългосрочен + Краткосрочен
- Общ дълг = Rs 24, 568 Cr + Rs 670 Cr
- Общ дълг = Rs 25, 238 Cr
Оттук нататък ще разберете коефициента на ливъридж.
Можем да изчислим коефициента на ливъридж, като използваме формулата по-долу
Коефициент на ливъридж = Общ дълг / Общ капитал
- Коефициент на ливъридж = Rs 25, 238 Cr / Rs 61, 514 Cr
- Коефициент на ливъридж = 0, 41
Следователно съотношението на ливъридж е 0, 41
Обяснение на формулата на коефициента на ливъридж
Коефициентът на ливъридж може да се дефинира като съотношението на общия дълг към общия собствен капитал на всяко предприятие, за да се разбере нивото на дълга, възникнало от някоя фирма или образувание. Дългът е съществен компонент за всяка фирма, тъй като е значително по-евтин от другите форми на пари и следователно увеличава печалбите. От друга страна, компанията с по-голям заем може да се сблъска с проблеми, ако има спад в бизнеса на компанията. Така че ливъриджът може да извлече ползи, ако се използва добре или да създаде риск за компанията, ако не се използва правилно.
Има различни видове коефициенти на ливъридж. Някои от тях са дълг / собствен капитал, дълг / EBIDTA, дълг / активи или дълг към общия капитал. Дългът / собственият капитал е обща мярка, използвана от инвеститорите. Има различни начини, по които се създава ливъридж за една компания: -
- Една компания може да поеме дълг за закупуване на активи като имоти, машини или оборудване.
- Дружеството взема назаем дълг за своите краткосрочни изисквания като запаси, ликвидност и т.н.
- Една компания може да заеме за финансиране на придобиване на друга компания.
- Изкупуването на парични средства се извършва от частна компания.
- Физическо лице може да вземе заем за финансиране на покупката на къща.
- Инвеститорите на пазари на акции могат да вземат заеми, за да добавят акции към портфейла си.
Увеличаващият се ливъридж има потенциал да умножи печалбите за физическо лице или компания. Но идва и с предупреждението за допълнителен риск. Ако паричните потоци не поддържат, тогава има вероятност компанията или индивидуално неизпълнение на плащанията им. Следователно нивото на ливъридж трябва да се определи разумно.
Уместност и употреба на формулата за съотношение на ливъридж
Коефициентът на ливъридж е показател за присъщия риск на компанията. Когато съотношението на дълга е много високо в сравнение с неговите колеги, това показва, че фирмата носи значителна тежест, тъй като плащането на главницата и лихвите би блокирало паричните потоци на компанията. Тези парични потоци биха могли да бъдат използвани за статия от капиталови разходи или други важни начини за растеж на компанията. Също така, има възможни обстоятелства, ако паричните потоци не са достатъчно големи, за да поддържат плащанията по дълга, тогава компанията може да се наложи да изпълни неизпълнението. И обратното, ако нивото на дълга е ниско за която и да е компания, това означава, че плащанията по дълга не представляват голяма част от паричните потоци на компанията, следователно те не са чувствителни към външно обстоятелство, като бизнес промени. Но също така показва, че компанията има способността да увеличи нивото на дълга си, защото дългът е по-евтин от другите форми на пари. Всяка компания трябва да намери своето оптимално ниво на дълг, което може да поддържа.
Но няма оптимално ниво на дълга за която и да е конкретна компания. Коефициентите на ливъридж трябва да се сравняват с компании, работещи в подобна индустрия. Например, стоманодобивните компании обикновено имат по-високо ниво на дълга от другите индустрии. Следователно, когато се гледа нивото на дълга на която и да е стоманодобивна компания, то трябва да се сравнява само с неговите колеги. Ако нивото на дълга е по-високо от неговите партньорски компании, може да има причина за безпокойство. Както инвеститорите, така и заемодателите на която и да е фирма предпочитат по-ниски нива на ливъридж, тъй като това гарантира, че техните интереси са защитени в случай на спад в бизнеса на компанията или дори по време на неизпълнение или ликвидация. Това е една от причините, поради които по-високите коефициенти на ливъридж могат да попречат на някоя фирма или компания да привлече допълнителен капитал.
Калкулатор на формула на коефициента на ливъридж
Можете да използвате следната формула за изчисляване на коефициента на ливъридж
| Общ дълг | |
| Общ капитал | |
| Формула на коефициента на ливъридж | |
| Формула на коефициента на ливъридж | = |
|
|
заключение
Коефициентът на ливъридж е съотношението на общия дълг към общия собствен капитал за всяка фирма или компания. Ливъридж има предимствата от умножаването на печалбата, но това също означава, че компанията поема допълнителен риск и ако паричните потоци не поддържат, тогава компанията може да изплати плащанията си. Всеки ливъридж на дружеството трябва да бъде сравнен с нивата на ливъридж на неговите връстници, за да разбере дали нивото е по-високо или по-ниско. Не може да се сравни с компании, работещи в други отрасли.
Препоръчителни статии
Това е ръководство за Формулата за съотношение на ливъридж. Тук обсъждаме как да изчислим коефициента на ливъридж заедно с практически примери. Ние също така ви предлагаме калкулатор на коефициента на ливъридж с шаблон за превъзходство за изтегляне. Можете също да разгледате следните статии, за да научите повече -
- Формулата за нетен доход
- Примери за Bid-Ask Spread
- Ръководство за формула за период на изплащане
- Формула за съотношение дълг към доход