Формула за увеличаване на капитала (Съдържание)
- формула
- Примери
- калкулатор
Каква е формулата за увеличаване на капитала?
Терминът „капиталова печалба“ се отнася до увеличаването на стойността на актив или портфейл за определен период единствено поради нарастваща цена, без да се взема предвид дивидентът, изплатен през същия период. С други думи, той измерва колко по-висока е продажната цена на актива, отколкото неговата покупна цена. Формулата за капиталова печалба може да бъде извлечена чрез изваждане на покупната стойност на актива или портфейла от продажната стойност. Математически той е представен като
Capital Gain = Selling Value – Purchase Value
Примери на формула за увеличаване на капитала (с шаблон на Excel)
Да вземем пример, за да разберем по-добре изчислението на печалбата на капитала.
Можете да изтеглите този шаблон за формула на капиталова печалба формула тук - Шаблон за формула на капиталова печалба ExcelФормула за увеличаване на капитала - Пример №1
Нека вземем за пример Джени, която закупуваше 1000 акции на компания на име BNM Inc. за $ 50 всяка година назад. Компанията изплаща дивидент в размер на 4 долара на акция през годината и в момента тя продава всички акции за 56 долара на акция. Изчислете капиталовата печалба на Джени за транзакцията въз основа на дадената информация.
Решение:
Покупната стойност на портфейла се изчислява като
- Покупна стойност на портфейла = $ 50 * 1000
- Покупна стойност на портфейла = 50 000 долара
Продажната стойност на портфейла се изчислява като
- Продажна стойност на портфейла = $ 56 * 1000
- Продажна стойност на портфейла = 56 000 долара
Печалбата на капитала се изчислява по формулата, дадена по-долу
Капиталова печалба = Продажна стойност на портфейла - Покупна стойност на портфейла
- Капиталова печалба = 56 000 - 50 000 долара
- Капиталова печалба = 6000 долара
Следователно, капиталовата печалба на Джени за транзакцията беше 6000 долара.
Формула за увеличаване на капитала - Пример №2
Нека вземем за пример движението на цените на акциите на Apple Inc., за да илюстрираме концепцията за печалба от капитал. Нека приемем, че на 26 октомври 2018 г. Джон закупи 100 акции на Apple Inc. за 216, 30 долара за акция и той продаде всички акции на 25 октомври 2019 г. за 246, 58 долара за акция. Изчислете капиталовата печалба на Джон при тази транзакция.
Решение:
Покупната стойност на портфейла се изчислява като
- Покупна стойност на портфейла = $ 216.30 * 100
- Покупна стойност на портфейла = 21 630 долара
Продажната стойност на портфейла се изчислява като
- Продажна стойност на портфейла = $ 246, 58 * 100
- Продажна стойност на портфейла = 24 658 долара
Печалбата на капитала се изчислява по формулата, дадена по-долу
Капиталова печалба = Продажна стойност на портфейла - Покупна стойност на портфейла
- Капиталова печалба = 24 658 долара - 21 630 долара
- Капиталова печалба = 3028 долара
Следователно в тази транзакция за период от една година Джон спечели капиталова печалба от 3, 028 долара.
Снимка на цената на акциите, използвана за изчисление
Формула за увеличаване на капитала - Пример №3
Нека вземем за пример движението на цените на акциите на Walmart Inc. през последната година. Ако Люси закупи 500 акции на Walmart Inc. на 26 октомври 2018 г. за 98, 94 долара на акция и след това продаде всички акции на 25 октомври 2019 г. за 119, 04 долара за акция, изчислете капиталовата печалба, спечелена от нея от продажбата на тези 500 акции.
Решение:
Покупната стойност на портфейла се изчислява като
- Покупна стойност на портфейла = 98, 94 $ * 500
- Покупна стойност на портфейла = 49 470 долара
Продажната стойност на портфейла се изчислява като
- Продажна стойност на портфейла = $ 119, 04 * 500
- Продажна стойност на портфейла = 59 520 долара
Печалбата на капитала се изчислява по формулата, дадена по-долу
Капиталова печалба = Продажна стойност на портфейла - Покупна стойност на портфейла
- Капиталова печалба = 59 520 долара - 49 470 долара
- Капиталова печалба = 10, 050 долара
Следователно, Люси спечели капиталова печалба от 10, 050, като притежава тези 500 акции на Walmart Inc. за период от една година.
Снимка на цената на акциите, използвана за изчисление
Формула за увеличаване на капитала - Пример №4
Нека вземем за пример движението на цените на акциите на Bank of America Corporation през последната година. Джейсън закупи 800 акции на банката на 26 октомври 2018 г. и продаде всички акции на 25 октомври 2019 г. Изчислете капиталовата печалба на Джейсън, ако покупната цена беше 26, 39 долара за акция, а продажната цена беше 31, 72 долара за акция.
Решение:
Покупната стойност на портфейла се изчислява като
- Покупна стойност на портфейла = 26, 39 $ * 800
- Покупна стойност на портфейла = 21 112 долара
Продажната стойност на портфейла се изчислява като
- Продажна стойност на портфейла = 31, 72 $ * 800
- Продажна стойност на портфейла = 25 376 долара
Печалбата на капитала се изчислява по формулата, дадена по-долу
Капиталова печалба = Продажна стойност на портфейла - Покупна стойност на портфейла
- Капиталова печалба = 25 376 долара - 21 112 долара
- Капиталова печалба = 4, 264 долара
Следователно, капиталовата печалба на Джейсън в тази транзакция беше 4, 264 долара.
Снимка на цената на акциите, използвана за изчисление
обяснение
Формулата за капиталова печалба може да се извлече, като се използват следните стъпки:
Стъпка 1: Първо определете стойността на покупката на актива. Например, покупната стойност на портфейл от акции може да бъде произведена от покупната цена на всяка акция и броя закупени запаси.
Стъпка 2: След това определете продажната стойност на актива. Отново това е продукт на продажната цена на всяка акция и броя продадени запаси.
Стъпка 3: И накрая, формулата за капиталова печалба може да бъде получена чрез изваждане на стойността на покупката (стъпка 1) на актива от продажната стойност (стъпка 2), както е показано по-долу.
Капиталова печалба = продажна стойност - покупна стойност
Уместност и използване на формулата за увеличаване на капитала
Той е един от най-важните показатели за ефективност както за инвеститорите, така и за търговските анализатори, тъй като помага да се определи колко инвестициите на инвеститорите са се оценили за определен период от време. Но имайте предвид, че капиталовата печалба не се реализира, освен ако и до момента, в който се продаде предметът. Капиталовата печалба, която се реализира в рамките на една година, е известна като краткосрочна печалба, докато капиталовата печалба, реализирана за по-дълъг период от време (повече от една година), е известна като дългосрочна капиталова печалба. Третирането на данъка върху дохода на дългосрочната капиталова печалба е различно от това на краткосрочната печалба.
Едно от ограниченията на този показател е, че той се изразява в доларово изражение и като такъв той не дава смислена представа, освен ако не бъде сравнен с инвестираната сума. Това ограничение обаче може да бъде преодоляно чрез използването на капиталова печалба.
Калкулатор на формула за увеличаване на капитала
Можете да използвате следния калкулатор на формула за увеличаване на капитала
| Продажна стойност | |
| Покупна стойност | |
| Капиталова печалба | |
| Капиталова печалба = | Продажна стойност - покупна стойност |
| = | 0 - 0 |
| = | 0 |
Препоръчителни статии
Това е ръководство за формулата за увеличаване на капитала. Тук обсъждаме как да изчислим формулата за капиталова печалба заедно с практически примери. ние също така предлагаме калкулатор на капиталова печалба с изтеглящ се шаблон за excel. Можете също да разгледате следните статии, за да научите повече -
- Формула за доход от капиталови печалби
- Как да изчислим коефициента на оборот на оборотен капитал
- Примери за нестабилност
- Изчисляване на FCFFl