Формула за оборотен капитал - Калкулатор (шаблон на Excel)

Формула за оборотен капитал (Съдържание)

• Формула за оборотен капитал
• Калкулатор за оборотен капитал
• Формула за оборотен капитал в Excel (с шаблон на Excel)

Формула за оборотен капитал

Превишението на текущите активи над текущите пасиви е известно като оборотен капитал. Задълженията и активите, които имат краткосрочен характер, се изискват в ежедневната бизнес дейност. Когато бизнес мениджърите имат краткосрочна отговорност от краткосрочни активи, процедурата е известна като цикъл на оборотния капитал.

Ето формулата на оборотния капитал -

От оборотния капитал можем да се измъкнем с идея относно пейзажа на бизнеса или с други думи колко ефективно върви конкретният бизнес. И така, това е отражение на краткосрочната ликвидност на конкретната компания и степента на оперативна ефективност можем ли да измерим въз основа на по-висок текущ актив спрямо текущите пасиви.

Състав на текущите активи

• Текущи инвестиции
• Пари в брой
• Материални запаси
• Търговски вземания
• Баланс на банката
• Краткосрочни заеми и аванси
• Други текущи активи

Състав на текущите задължения

• Краткосрочни заеми
• Търговски задължения
• Други текущи задължения
• Краткосрочни провизии.

Пример Формула за оборотен капитал

Балансът на Tata Steel е представен, както следва:

Можете да изтеглите този шаблон за оборотни средства тук - шаблон за оборотен капитал

Балансът на Tata Steel
Текущи пасиви (INR в т.ч.)			Текущи активи (INR в грам.)
Краткосрочни заеми	669, 88		Текущи инвестиции	14640.37
Търговски задължения	11242.75		Парични и банкови	4696.74
Други текущи задължения	12959.43		Материални запаси	11023.41
Краткосрочни провизии.	735, 28		Търговски вземания	1875.63
			Краткосрочни заеми и аванси	74.13
			Други текущи задължения	2333.63
	25607.34			34643.91

Оборотният капитал на Tata стомана в този момент ще бъде

• Оборотен капитал = Текущи активи - текущи пасиви
• Оборотен капитал = INR (34643.91-25607.34)
• Оборотен капитал = 9036, 57 INR

Обяснение на формулата на оборотния капитал

• Формулата за оборотен капитал се използва широко в бизнеса за изпълнение на краткосрочни финансови задължения или краткосрочни задължения.
• Положителният нетен оборотен капитал е резултат, когато една компания има достатъчно текущи активи над текущите си вноски. От друга страна, ако дружеството не е в състояние да произведе положителен оборотен капитал, тогава компанията трябва да поеме своите излишни задължения като по-високи краткосрочни заеми, по-висока дължима кредитна сметка и др.
• Друга поразителна формула на всеки аналитик, който проверява, е оперативният оборотен капитал, който представлява инвентаризация на класа на вземанията, минус дължимата сметка.
• По този начин, независимо от разглеждането на всеки и всеки текущ актив, може да се направи преглед на вземанията и стойността на запасите, заедно с дължимата сметка. По този начин финансовото здраве на конкретната компания може да бъде разбрано справедливо, когато показва положителна стойност.
• Притежавайки положителен оборотен капитал, това показва здравословен признак за краткосрочно финансово здраве на конкретния бизнес, тъй като има достатъчно ликвидни активи след поправяне на краткосрочните си сметки, а вътрешно финансовото здраве на конкретната компания би помогнало за разрастване на бизнеса и нейните активи.
• Без допълнителен оборотен капитал компанията трябва да вземе допълнителни средства от банков заем или от финансова институция, тогава тя ще възпрепятства оборотния капитал, тъй като текущите заеми ще попадат под текущи задължения и следователно нетният оборотен капитал ще намалее.
• Така че, с други думи, може да се интегрира, че бизнесът не е достатъчно силен, за да покрие своите краткосрочни задължения от своите краткосрочни активи. По този начин винаги има изискване за краткосрочни заеми от трета страна и което може да се тълкува като отрицателен знак за бизнеса. Краткосрочните заеми биха довели до по-високи разходи за лихви и това ще се отрази на рентабилността и маржа. Така че в по-голямата част от бизнеса с капиталов интензивен характер има отрицателен оборотен капитал или много нисък оборотен капитал, а рентабилността и маржът са много ниски в сравнение с активите на лекия бизнес.
• Отрицателните оборотни средства предполагат, че активите на конкретния бизнес не се използват ефективно и това може да доведе до криза на ликвидност.
• Ако дадено дружество е използвало дълготрайни инвестиции в дълготрайни инвестиции, като например недвижими имоти в сгради, но има парична криза поради по-високи краткосрочни задължения, тогава компанията също ще бъде изправена пред криза на ликвидност и следователно ще се наложи да вземе краткосрочни заеми.,
• Закъсненото плащане към кредиторите ще доведе до по-висока дължима кредитна сметка и забавянето на целия процес ще доведе до по-ниски оборотни средства и в крайна сметка ще попречи на корпоративния кредитен рейтинг на конкретния бизнес.

Значение и използване на формулата на оборотния капитал

Оборотният капитал се използва широко при анализиране на различни компании в един и същ сектор.

Предприятията за бързооборотни стоки ще имат относително по-висок оборотен капитал в сравнение с стоманодобивния бизнес поради производството на машини и машини за производство на стомана, които са относително скъпи от производствените предприятия на бързооборотни стоки. Така че, въпреки наличието на по-високи активи, бизнесът ще изисква заеми от банки и други финансови институции и следователно ще създаде по-високи разходи за лихви.

Показването на маржа на стоманодобивните предприятия като цяло е по-малко в сравнение с FMCG компания.

От оборотния капитал човек може да има справедлива представа за текущите активи и текущите задължения на конкретен бизнес.

Ако бизнес генерира достатъчно парични потоци, част от този паричен поток ще бъде инвестиран в текущи инвестиции, които са краткосрочни и дългосрочни инвестиции, които са за дългосрочни инвестиционни цели.

Краткосрочните инвестиции могат да бъдат използвани, когато има нужда от допълнителна ликвидност в рамките на бизнеса поради скок на текущите задължения.

Паричните средства и салдата по банков път обикновено не съдържат получаване на лихва поради краткосрочен характер. Обикновено търговските вземания представляват определена част от приходите. Така че по-високото търговско вземане предполага, че има вероятност датата на леглото в бъдеще, ако бизнес сценарият не е благоприятен за компанията. От друга страна, търговските задължения обикновено са кредит, предоставен от доставчика.

Калкулатор за оборотен капитал

Можете да използвате следния калкулатор за оборотен капитал

Текущи активи
Текущи пасиви
Формула за оборотен капитал

Формула за оборотен капитал =	Текущи активи - текущи пасиви
=	0 - 0
=	0

Формула за оборотен капитал в Excel (с шаблон на Excel)

Тук ще направим същия пример с формулата на оборотния капитал в Excel. Много е лесно и просто. Трябва да предоставите двата входа, т.е. Текущи активи и Текущи пасиви

Можете лесно да изчислите оборотния капитал, като използвате формула в предоставения шаблон.

Трябва да изчислим оборотния капитал, използвайки формула, т.е. оборотен капитал = текущи активи - текущи пасиви

Заключение:

Формулата за оборотен капитал определя финансовото здраве на бизнеса и предлага как може да се увеличи рентабилността в бъдеще чрез текущото съотношение, което получаваме, като разделим текущия актив на текущите пасиви. Идеалното съотношение трябва да бъде 2 е към 1 в случай на производствени компании. Въпреки това, капиталоемката компания ще има различно съотношение и в случай на отрицателен оборотен капитал съотношението може да се обърне в повечето случаи. Ежедневните операции могат да бъдат определени по формулата на оборотния капитал, т.е. превишението на текущите активи над текущите пасиви.

Препоръчителни статии

Това беше ръководство за формула на оборотния капитал. Тук обсъждаме нейната употреба заедно с практически примери. Също така ви предоставяме калкулатор за оборотен капитал с шаблон за екзел за сваляне. Можете също да разгледате следните статии, за да научите повече -

1. Паричен пазар и капиталов пазар - Топ разлики
2. Ръководство за прогнози за оборотни средства
3. Частен капитал срещу рисков капитал - Сравнение
4. Ръководство за формула на брутната печалба
5. Ръководство за пример за оборотен капитал