Какво е план за дефинирани облаги? (Американска пенсия)
План за дефинирани доходи е спонсориран от работодателя пенсионен план, при който ползите на служителите се изчисляват по формула. Формулата може да се различава от компания до компания. Въпреки това, като цяло тя включва наемане на работа и заплата. Важната част при определянето на плана за обезщетения е да знаете какъв размер на средствата ще бъдат приспаднати към пенсионния резерв и колко пенсия на месец бихте получили при пенсиониране.
Да предположим, че сте на 25 години, току-що завършил с годишна заплата от 60 000 долара. Вашият работодател поддържа плана за дефинирани доходи и сте информирани, че всеки месец 500 долара ще бъдат удържани от заплатата ви, умножена по години в служба. Ако приемем, че ще се пенсионирате на 60-годишна възраст. Следователно това води до работен ден за 35 години. Следователно, когато се пенсионирате, ще получите месечна пенсия от 17 500 долара (35 * 500) до смъртта си. Важно е също така да разберете, че всяка година ще спестите 6000 долара за 35 години в пенсионната си сметка, което се събира до корпус от 210 000 долара. Със сигурност ще спечелите лихва върху спестяванията си. Тези спестявания, т.е. пенсионните фондове се управляват от професионални хора и са силно регулирани. Следователно това ви дава сигурност, че доходът ви от пенсия е гарантиран.
След като достигнете пенсиониране, имате две възможности за избор,
- За да изберете месечен доход, докато умрете, наречени анюитетни плащания
- За да получите сумата на инвестицията на еднократни суми, което би ви накарало да управлявате средствата си, докато не се пенсионирате.
План за дефиниран принос
План за дефинирани вноски е план, при който еднакво средства или процент от дохода се внасят от служител и работодател.
Нека да разберем темата, като знаем човешкия жизнен цикъл.
Картината символизира 5 фази от живота от Бебе до Тийн до старост. Нашият мотив е да печелим пари и да живеем щастлив живот, изпълнявайки нашите цели. Повечето американски граждани започват да работят за достигане на тийнейджърска възраст. След университетска степен средна Америка започва със заетост на пълен работен ден със средна заплата от 56 000 долара годишно. Към април 2019 г. в САЩ работят 129, 21 милиона 1 души. Бихте се чудили защо обяснявам това, защото нашата работоспособност намалява с увеличаване на възрастта. Това води до намаляване на доходите само с увеличаване на разходите.
Щеше да настъпи момент, в който щяхме да бъдем заменени от някой друг и тази възраст е пенсиониране. Най-вече фазата на пенсиониране е когато ние зависим финансово от семейството, децата или правителството си. Следователно, за да избегнем такава зависимост, ние имаме концепция за спестяване, която се нарича Пенсия. От деня, в който получите вашия осигурителен номер и започнете работа, част от доходите ви ще бъдат приспаднати и депозирани в пенсионна къща / компания за пенсионен фонд. Ще получите спестявания (пенсия) при два сценария,
- При достигане на възрастта ви за пенсиониране - Обикновено възрастта за пенсиониране в САЩ е 60.
- Смърт или трайна неработоспособност
Трябва да запомните - Плановете с дефинирани доходи (DBP) са по-добри и най-вече се предпочитат за работници и работодатели, тъй като планът се счита за по-сигурен в сравнение с плана за дефиниране на вноските (DCP), тъй като пенсиите му могат лесно да се прогнозират и това струва на работодателите по-малко какво струва DCP.
Предимства на плановете за дефинирани ползи
нека да разгледаме колко служители ще имат ползи и работодателите ще се възползват, защото всеки има една крайна цел, да намали разходите и да увеличи максимално възвръщаемостта. Следователно за служителя, неговата максимална възвръщаемост, докато за работодателите минималните разходи.
Предимства за служителите
- Служителят би знаел своята сума за пенсиониране предварително (от деня, когато подпише контакта на DBP).
- Ползите са безразлични към риска / колебанията на фондовия пазар или увеличението / намаляването на доходността на облигациите.
- В сравнение с DCP, планът за дефинирани обезщетения генерира по-висока възвръщаемост на инвестициите, което би включвало обезщетения за преждевременна / случайна смърт за членовете на семейството.
Предимства за работодателите
- Поради стабилния и безрисков характер на Плана за дефинирани ползи, той води до по-голяма работна сила в организацията. Това насърчава лоялността и помага да се запази ценен персонал
- Тъй като тези средства са колективна инвестиция и се управляват професионално, спестяванията генерират по-висока доходност със сравнително по-малко разходи (разходи за наемане на ръководител на портфейл, административни такси и т.н.).
Недостатъци на планове с дефинирани ползи
- Служителите не биха имали контрол върху средствата, т.е. не биха знаели къде се инвестират техните средства, тъй като инвестиционното решение и обработката се извършва от експерти.
- Служителите точно знаят колко биха получили при пенсиониране, те нямат възможност да увеличат пенсионното си обезщетение.
заключение
Веднага щом получите социален осигурителен номер и започнете работа, започнете да правите вноски за пенсията си, т.е. за пенсионно планиране. Поради влизането в сила на Закона за сигурност на доходите при пенсиониране на работниците и служителите (ERISA) през 1974 г., плановете за дефинирани обезщетения са гарантирани със застраховка по програма, която се управлява от правителствена агенция, наречена „Корпорация за гарантиране на пенсионните обезщетения“ (PBGC).
Съгласно нашето изследване, ние забелязахме, че плановете за дефинирани обезщетения са по-ефективни от гледна точка на разходите за всички заинтересовани страни, т.е. правителството, данъкоплатците и имат доказан опит в удовлетворяването на пенсионните нужди на служителите. Планът е рентабилен, тъй като е средно риск за голям брой участници, вместо да го намали с по-голям принос, когато е необходимо в DCP. Исторически планът с дефинирани ползи генерира по-висока възвръщаемост на инвестициите си с по-ниски такси за управление на фонда.
Най-просто казано, от 1 долар, изплатен в пенсия на пенсионера, около 65 до 80% идва от инвестиционната му възвръщаемост, а не от главницата, която е инвестирал през възрастта. Т.е. от $ 17 500, получени при навършване на 60 години, той би допринесъл само $ 3500 почивка е натрупването на лихвите му за период от 35 години. Поради това младите работници избират да определят плановете за обезщетения и предпочитат да инвестират с публични пенсионни фондове, вместо с частно управлявани.
Ключова бележка
Според гласуването, проведено през 2008 г. в Западна Вирджиния, което включва 79% от учителите, гласували за преминаване от DCP към DBP, в това проучване 70% от избирателите са на възраст под 40 години.
Препоръчителни статии
Това е ръководство за това какво е план за дефинирани облаги и неговото определение. Тук обсъждаме Плана за дефиниран принос с неговите предимства и недостатъци. Можете да разгледате и другите ни предложени статии, за да научите повече -
- Пример за оценка на риска
- Какво е инфлационното счетоводство
- Кариера във финансите | Работа и кариера